商业保函指的是商业活动中的保函，以确保购买者或承包商在满足合同条款的情况下支付货款或承诺合约履行。商业保函通常由供应商或承包商索取，并由贸易融资机构提供支持。商业保函的目的是确保交易的、可靠、及时完成。

商业保函与银行保函有什么区别？

商业保函和银行保函的主要区别在于它们受益人的不同。商业保函的受益人是买方或承包商，而银行保函的受益人是卖方或承包商。银行保函通常由银行提供，以确保付款和合同的履行。这种保函通常被用来达到信用担保的目的，以证明企业的偿付能力，提高企业的信誉度。

商业保函和银行保函的优缺点

商业保函的优点是其灵活性，因为提供商或承包商可以选择他们想要的保障类型来确保支付。此外，商业保函的保费相对低廉，通常是根据交易金额的百分比来计算的。商业保函的缺点在于，如果提供商或承包商违反了合同条款，受益人可以使用保函来要求支付，这可能导致银行将资金冻结。

银行保函的优点是其信用担保能力，可以提高企业的信誉度。此外，银行保函通常是非撤销性的，因此收益人可以在发生违约时立即行使权利。银行保函的缺点在于其保费相对较高，可能超出商业保函的范围。银行保函也不够灵活，因为只有银行可以确定保障类型和条款。

结论

商业保函和银行保函在商业交易中都起着很重要的作用。商业保函主要保护买方或承包商的利益，提供商或承包商可以更灵活地选择他们想要的保障类型来确保付款。银行保函则主要保护卖方或承包商的利益，建立企业在业务中的信誉度。了解商业保函和银行保函的区别和优缺点，对于企业选择适合自身需求的保障方案有很大的帮助。

银行保函的种类

根据保函的业务用途不同，在工程领域，目前保函主要包括投标保函、履约保函、预付款保函、支付保函、质量保函、农民工工资支付保函等业务品种。

1、投标保函：保证人在投标人投标之前，向招标人出具投标保函，保证投标人按照招标文件的规定参加招标活动，并在中标后及时与招标人签订相关工程合同，同时提供招标人所要求的履约、预付款等保函。如果投标人违约，则保证人将在保函金额内赔付招标人的损失。

2、履约保函：是由担保人为施工方(申请人)向业主(受益人)提供的，保证施工方履行工程建设合同规定的相关责任和义务的保函。如果承包商不履行合同，业主可要求保证人在保函金额内承担保证责任。保证人在承担保证责任后，可依法向承包商追偿。担保公司提供的履约保函一般为有条件的保函，即在业主提出索赔时必须提供承包商违约的证明，保证人核实后才承担保证责任。履约保证担保也可以适用于分包合同、材料设备供货合同的履行。

3、预付款保函：是指担保人（保证人）根据申请人（合同中的施工方）的要求向受益人（合同中的发包方）开立的，保证一旦申请人未能履约，或者未能全部履约，将在收到受益人提出的索赔后向其返还该预付款的书面保证承诺。

4、质量保函：是保证人为申请人在保修期内按合同的约定履行保修义务，而向受益人提供的书面担保。若非受益人或不可抗力的原因，申请人没有按照合同的约定履行保修义务的，受益人有权要求保证人代为履行合同义务或赔偿损失。

5、支付保函：是应业主（买方）申请，向施工方（卖方）提供保证担保，在施工方（卖方）按合同正常提供货物、相关服务或完成约定工程量后，如业主(买方)不按约定支付合同款项，则担保方接到施工方（卖方）索赔通知后代为支付相应款项。

见索即付保函主要适用于国际融资、国际商务的担保等业务，与其它国内商务或融资时的担保有不同法律特征。根据中国担保法和担保法司法解释的规定，物的担保是由债务人本身提供的，物的担保优于人的担保；物的担保是由第三人提供时，债权人可以随意选择某一担保人承担责任。保证人在承担保证责任后，享有对担保物的代位求偿权。而在见索即付保函下，付款责任顺序通常在保函中事先规定，一般开立见索即付保函的银行承担付款人责任，并享有对抵押物代位求偿权，这一点，不同于一般的保证合同。

银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的规定承担付款责任。银行保函大多属于“见索即付”（无条件保函），是不可撤销的文件。银行保函的当事人有委托人（要求银行开立保证书的一方）、受益人（收到保证书并凭此向 银行索偿的一方）、担保人（保函的开立人）。

其主要内容根据国际商会第458号出版物《UGD458》规定：

（1）有关当事人（名称与地址）。

（2）开立保函的依据。

（3）担保金额和金额递减条款。⑷要求付款的条件。

国际商会于1992年出版了《见索即付保函统一规则》，其中规定，索偿时，受益人只需提供书面请求和保函中所规定的单据，担保人付款的依据是单据，而不能是某一事实。担保人与保函所可能依据的合约无关，也不受其约束。

以上规定表明，担保人所承担的责任是性的、直接的付款责任。