1、ODI备案概述

境内企业对外投资时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理权等，事先都需要经过有关部门的批准或备案，这一过程就是我们通常所说的“ODI备案”。如果企业的境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，还需要实行核准管理。境内企业必须首先办理境外投资备案/核准，获得相应证书，才能合法合规开展境外投资活动。境外投资备案需要经过商务部、发改委及外汇局三个部门的备案/核准及登记。

2、ODI备案审核规定

根据发改委11号令与商务部3号令相关规定，境内投资主体办理备案或申请核准的具体部门需根据投资性质、投资主体类型及投资金额来确定。发改委对企业境外投资的敏感类项目实行核准手续，对非敏感类项目实行不同的备案手续；商务部对境外投资的敏感类项目实行核准管理，对其他情形的境外投资实行备案管理。但在确定“敏感项目”时，发改委与商务主管部门之间也存在着一些差异。

《报告》涵盖了ODI定义、ODI备案概述、ODI备案审核规定、ODI备案适用情形及办理条件、中国ODI监管体系等内容，更多内容参见完整版报告。

二、备案要点

1、ODI备案流程

在ODI备案做法上，商务主管部门和发改委境外投资审查工作原则上是独立进行的，可同时发起并单独提交。发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业签发核准文件或者《境外投资项目备案通知书》；商务部负责整体审批企业境外投资事项，为满足条件的企业签发《企业境外投资证书》；外汇局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续，取得前述两份证书之后，需要在银行完成外汇登记手续，由银行发放《境外直接投资外汇登记证》，境内主体即可到银行进行外汇登记，完成以上步骤后方可实施ODI项目。

2、ODI备案申请材料

发改部门和商务部门对企业申请境外投资备案及核准需提交的资料有所不同，受理后审查申请材料时，对不符合法定要求的或有必要需对申请材料进一步说明的，商务主管部门通过商务ODI系统、发改部门通过发改ODI系统通知企业对材料进行调整、补充或完善，企业需根据反馈再次提交补充文件。