1、形式要件，即达成合意的外在形式，如借条、借款合同、口头约定以及其他可以表明双方借款合意的形式；

2、实质要件，即款项的实际交付；

3、主体要件，借贷的主体不属于经批准从事贷款业务的金融机构。